Incubador De Factoring De Recurso Não Recorrente Forex

O que é fator A é um intermediário financeiro que compra contas a receber de uma empresa. Um fator é essencialmente uma fonte de financiamento que concorda em pagar à empresa o valor da fatura menos um desconto para comissão e taxas. O fator avança a maior parte do valor faturado para a empresa imediatamente e o saldo após o recebimento de fundos da parte faturada. BREAKING DOWN Factor Um fator permite que uma empresa obtenha um capital imediato com base no lucro futuro atribuído a um determinado valor devido em uma conta a receber ou fatura comercial. As contas a receber funcionam como registro do crédito concedido a outra parte em que o pagamento ainda é devido. O factoring permite que outras partes interessadas adquiram os fundos devidos a um preço com desconto em troca de disponibilizar dinheiro na frente. Operações de fatoração Os termos e condições estabelecidos por um fator podem variar dependendo de suas próprias práticas internas. Mais comumente, o factoring é realizado através de instituições financeiras de terceiros, denominadas fatores. Os fatores geralmente liberam fundos associados às contas recém-adquiridas a receber dentro de 24 horas. Os termos de reembolso podem variar em função do valor envolvido. Além disso, a porcentagem de fundos fornecidos para a conta específica a receber, referida como a taxa de adiantamento, também pode variar. O factoring não é considerado um empréstimo, uma vez que nenhuma das partes emite ou adquire uma dívida como parte da transação. Os fundos fornecidos à empresa em troca das contas a receber também não estão sujeitos a quaisquer restrições quanto ao uso. Exemplo de Factoring Assuma que um fator concordou em comprar uma fatura de 1 milhão de Vestuário Manufacturers Inc. representando os recebíveis pendentes da Behemoth Co. O fator pode desconto da fatura por dizer 4, e avançará 720,000 para a Clothing Manufacturers Inc. O saldo de 240,000 Será encaminhado pelo fator para a Clothing Manufacturers Inc. após o recebimento do 1 milhão da Behemoth Co.. Os fatores que as taxas e comissões desse negócio de factoring representam 40 mil. Observe que o fator está mais preocupado com a credibilidade da parte faturada - Behemoth Co. no exemplo acima - em vez da empresa da qual adquiriu os recebíveis, a Clothing Manufacturers Inc. neste caso. Embora o factoramento seja uma forma de financiamento relativamente dispendiosa, os fatores fornecem um serviço valioso às empresas que operam em indústrias onde leva muito tempo para converter recebíveis em dinheiro e para empresas que estão crescendo rapidamente e precisam de dinheiro para aproveitar as novas oportunidades de negócios . O que é um recurso Um recurso é um acordo legal pelo qual o credor tem os direitos de garantia em garantia no caso de o mutuário não conseguir satisfazer a obrigação de dívida. O recurso refere-se ao direito legal de cobrar. O empréstimo de recurso fornece proteção aos credores, pois eles estão seguros de ter algum tipo de reembolso. Quer dinheiro ou ativos líquidos. As empresas que emitem dívidas de recurso têm um custo de capital menor. Pois há menos risco subjacente em empréstimos para essa empresa. BREAKING Down Recurso O impacto do recurso no recurso de mutuários fornece os meios legais para um credor para aproveitar os ativos de um mutuário se ele omissão em uma dívida. Se a dívida é de pleno direito, o mutuário é responsável pelo montante total da dívida, mesmo na medida em que exceda o valor do bem garantido. Na maioria dos casos, o credor pode obter um julgamento de deficiência para aproveitar ativos desacompanhados, cobrar contas bancárias ou encher salários. Os empréstimos de recurso são distintos dos empréstimos não recorrentes, que limitam o credor a reivindicar apenas o ativo específico prometido como garantia. A dívida de recurso é a forma mais comum de dívida, porque é menos arriscada para os credores, enquanto a dívida sem recurso é geralmente limitada a empréstimos de longo prazo colocados em ativos estabilizados e executáveis, como imóveis comerciais. A dívida de recurso tem determinadas implicações fiscais para os mutuários. Qualquer parte da dívida perdida pelo credor deve ser reportada como receita ordinária. Por exemplo, se um credor forecular em uma casa para recuperar uma dívida de 150.000 e vende por 125.000, o mutuário ainda deve 25.000. Se o credor perdoa os 25.000, o mutuário deve denunciá-lo como receita ordinária. Independentemente de uma dívida ser perdoada, o mutuário deve reportar uma perda ou ganho com base na diferença entre o valor do empréstimo original e o valor realizado na venda do ativo. No exemplo acima, os 25.000 devem ser relatados como uma perda. As perdas incorridas com a venda de ativos deficiente não são dedutíveis. Como saber se um empréstimo é um empréstimo de recurso A maioria dos empréstimos são emitidos com linguagem de recurso incluída no documento de empréstimo. O idioma especifica as ações de recurso que podem ser tomadas junto com quaisquer limitações. Geralmente, se um empréstimo é recorrente ou não depende do estado em que o empréstimo se originou. A maioria dos estados prevê o recurso para credores hipotecários, mas pode ser restrito de alguma forma. Por exemplo, em alguns estados, o julgamento de deficiência não pode exceder o valor justo de mercado da propriedade. Considere uma casa que tenha um saldo hipotecário de 250.000 e um valor justo de mercado (FMV) de 200.000. Se o credor vender a casa em leilão por 150.000, ele só pode recuperar 50.000, que é a diferença entre o prazo de juros e o montante devido no empréstimo. Em alguns estados, como o Arizona, Califórnia e Oregon, os credores são proibidos de obter julgamentos de deficiência.